située en haut à droite. Le support traite aussi bien les questions liées à l’utilisation du logiciel que celles liées à la comptabilité.
Nous allons voir comment déduire son loyer personnel (en partie), lorsque le gérant ou le travailleur indépendant exerce son activité depuis son domicile.
En effet, lorsque vous utilisez une pièce de votre maison ou de votre appartement pour votre activité professionnelle, il est possible de déduire une partie de votre loyer et de vos charges, c’est à dire de vous les faire rembourser par votre entreprise.
Prenons l’exemple d’un indépendant qui utilise une pièce de sa maison comme bureau. Il pourra déduire :
- le loyer mensuel : par exemple 300 € par mois, pour 10 m2 qui correspond à une quote-part du loyer total du domicile.
- les charges mensuelles : électricité, charges de co-propriété, estimées à 20 € par mois.
Au total cet indépendant peut déduire 320 € /mois pour l’utilisation d’une partie de son domicile.
Déduire son loyer personnel : que faut-il saisir dans ZEFYR ?
Dans ZEFYR le compte comptable à utiliser est le compte 613200 – Loyer immobilier. La TVA ne s’applique pas sur les loyers.
NB : le montant du loyer fixé doit suivre les prix du marché. Si le loyer est surévalué, vous serez redressé en cas de contrôle fiscal.
Pour comptabiliser cette opération dans ZEFYR, 2 méthodes sont possibles :
1. Méthode 1 : via le menu Notes de Frais
Menu Notes de Frais > Dépenses et Frais Kilométriques > Nouvelle dépenses, et choisir comme type de dépense “Loyer immobilier”.
Vous pouvez faire une note de frais chaque mois, ou une note de frais annuelle, si vous préférez faire un seul virement par an, au gérant pour le montant des loyers.
Ensuite vous cochez cette dépense, et vous créez la note de frais en cliquant sur « Créer une NDF pour las dépenses ou frais cochés ».
Puis vous comptabilisez la facture dans le menu Notes Frais > Notes de Frais Impression Comptabilisation > icône +
Enfin vous payez la note de frais, donc votre entreprise fait un virement de 320 € au gérant, et vous comptabiliser ce paiement dans Notes Frais > Paiement notes de Frais > icône +
2. Méthode 2 : via le menu Paiement des dépenses
Menu Compta > Clients-Fournisseurs-Banque > Paiement des dépenses, compte 613200 – Loyer immobilier. Attention : en haut sélectionnez bien le compte 455xxx de l’associé à la place du compte banque 512xxx.
Enfin vous faites un virement depuis le compte bancaire de la société sur le compte du gérant qui correspond aux 320 € de loyer : menu Compta > Clients-Fournisseurs-Banque > Avance et Remboursement Associé > Remboursement.
Si votre société n’a pas assez de trésorerie pour rembourser le gérant ou l’associé, il est possible d’effectuer ce remboursement plus tard et sans limite de temps.