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Gestion d’un dépôt-vente avec ZEFYR

17/11/2017 • Posted By Zefyr

Soyez malin : faites votre comptabilité vous-mêmes avec ZEFYR !

Avec ZEFYR la compta est facile

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Avec ZEFYR la compta est facile

La comptabilité en toute simplicité

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Si vous avez une activité de dépôt-vente, la comptabilisation de chaque vente nécessite d’effectuer 3 opérations dans ZEFYR.

Prenons un exemple :
Un déposant vous confie une paire de chaussures.
Vous vendez ces chaussures pour 120€ TTC.

Attention : dans ZEFYR il ne faut alors pas saisir “d’encaissement comptant”, ni créer de facture client. Il faut bien suivre la méthode décrite ci-dessous.

Vous devez commencer par calculer votre commission (ou marge) : par exemple 10% du total, soit 12€ TTC. Le montant à rendre à votre déposant sera donc de 108€ TTC.

1 – Comptabilisation de la vente

  • comptabilisation de la partie de la vente encaissée, à rendre au déposant soit 108 €; il faut utiliser le menu :  Compta > Saisie pérodique > Paiement encaissement tiers, puis choisir le compte de tiers 467500 et cocher l’option “Encaissement venant d’un tiers”.
  • comptabilisation de la marge de 12 € en utilisant le menu Compta > Saisie courante > Encaissement comptant ou le menu Compta > Saisie recettes / Encaissement recettes en utilisant le compte 708200 de commissions et courtage (qu’il faudra auparavant créer via le menu Société > Plan comptable).
    La TVA s’applique uniquement sur cette commission avec un taux de 20%.
    Donc commission HT = 10 € et commission TTC = 12 €

2 – Ecritures comptables générées

L’écriture comptable de la vente partie tiers créditeur (déposant)

Débit Crédit
512000 Compte banque  108
467500 Compte tiers créditeur (déposant)  108

 

L’écriture comptable de la vente proprement dite (marge)

Débit Crédit
512000 Compte banque 12
708200 Compte commissions et courtage 10
445780 Compte TVA sur ventes à 20% 2

 

3 – Comptabilisation du remboursement des 108€

Pour comptabiliser le remboursement de 108€ au déposant il faut utiliser le menu Compta > Saisie pérodique > Paiement encaissement tiers et choisir le compte 467500 en cochant l’option “Paiement à un tiers”.

L’écriture comptable générée est la suivante :

Débit Crédit
512000 Compte banque  108
467500 Compte tiers créditeur (déposant)  108

 

 

3 – Rapprochement bancaire

Dans ZEFYR vous avez donc :

  • 2 lignes pour la comptabilisation de la vente (108 € et 12 €)
  • 1 ligne pour le remboursement au déposant (108 €)

Sur votre relevé bancaire vous avez une ligne pour la vente et une ligne pour le remboursement au déposant

  • 120 € au crédit de votre relevé pour la vente encaissée => cette ligne correspond aux 2 écritures de vente  (108 € et 12 €) dans ZEFYR
  • 108 € au débit de votre relevé pour le montant rendu au déposant => correspond à l’écriture de remboursement du déposant

Le rapprochement bancaire sera correct : en fin de mois, vous obtiendrez le même solde bancaire dans ZEFYR et sur votre relevé papier.




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